JKU-GmbH- Layout

Essentials: Die Aufsichtsratschulung fällt umso kürzer aus, mehr der nachfolgenden Themenbereiche mit einem klaren "Ja" beantwortet werden können.

Das eingerichteten Systeme zu Risikomanagement, Internal Control und zu Interner Revision entsprechen den Anforderungen (BilMoG; AktG).
Alle notwendigen Maßnahmen zur Reduzierung des Risikos eines Organisationsverschuldens wurden getroffen (§81 AktG).
Die Quartals- und Jahresberichtserstattungen des Unternehmens werden substantiell durchgesprochen
Risiken und Chancen des Geschäftsmodells des Unternehmens werden mindestens einmal im Jahr mit dem Vorstand systematisch erörtert.
Ein Whistler-Blower-Prozess ist im Unternehmen implementiert.
Die Compliance-Organisation im Unternehmen entspricht allen gesetzlichen Anforderungen
Die Liste genehmigungsbedürftiger Geschäfte wird einmal im Jahr aktualisiert.
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COSO ERM (COSO II) ist im Aufsichtsrat bekannt.
Die Anforderungen an ein Disclosure Committee sind im Aufsichtsrat bekannt.
Die Anforderungen an ein Audit Committee (Prüfungsausschuss) sind im Aufsichtsrat bekannt.
Die Risiken aus einem hohen Anteil immaterieller Vermögensgegenstände sind im Aufsichtsrat bekannt.
Die Handhabung von CGU (Cash Generating Units) zur Bewertung von Gegenständen des Anlagevermögen ist im Aufsichtsrat mindestens einem Mitglied bekannt.
Die wesentlichen Punkte, in denen sich IAS/ IFRS vom HGB unterscheidet, ist mindestens einem AR-Mitglied bekannt.
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